作者：馬騁風（金源康國際有限公司 資深顧問 / 企業永續管理師）
Awarded Sustainable Investing Certificate, CFA Institute, 2024
取得「永續金融証照–進階能力-業務發展職能」証照
引言/導言
隨著金管會宣布第四屆永續金融評鑑指標，將「永續金融證照取得人數比例」升級為主要量化考核題，金融業的綠領人才競賽已全面升級。這項政策成功引導金融機構將人才培育視為核心 KPI。根據金管會數據，截至2025年9月底，已有39,757人通過基礎證照，但取得進階證照者僅有894人。在眾多受評機構中，玉山金控、台新證券和台灣人壽等少數業者，已率先在2024年永續報告書中，具體揭露員工取得永續金融證照的初期成績，展現高度資訊透明度。面對近4萬基礎人才如何實現質變，快速培育出稀缺的進階專業能力，將是決定機構能否在評鑑中取得優勢的關鍵。
壹、政策演變：證照指標躍升「主要題」 人才競賽全面升級
為應對2050淨零排放挑戰，金管會透過永續金融評鑑，將金融機構的競爭核心從「資金規模」引導至「人才專業化」。永續金融證照制度正是此政策的核心手段：
| 評鑑
屆別 |
適用年度 | 證照項目權重配置
（關鍵修正） |
政策意圖 |
| 第三屆 | 2025 年度 | 分項評估： 基礎能力納入主要題，進階能力納入加分題。 | 確立基礎知識普及的必爭地位；進階證照用於區分領先者。 |
| 第四屆 | 2026 年度 | 合併計算總比例（題號ESG 2-4）： 基礎及進階證照人數合計佔正職員工比率，作為主要題考核。
專責人員要求（題號ESG 2-5）：受評機構設置永續辦公室或類似專責單位之業務人員與主管，是否全數具有永續金融相關證照 (基礎能力)，以及二分之一以上具有永續金融相關證照 (進階能力)列為加分題 |
政策導向從「普及」轉向「專業」，進階人才的策略價值大幅提升，直接影響總分。 |
這項演變證明，金融機構員工取得證照的成果，已被視為影響集團評鑑成績的主要量化指標。
貳、作法與成效：師資深化與進階人才的挑戰
金管會的證照政策採取「廣度普及」與「深度深化」並行：
- 廣度普及： 截至 $2025年9月底，通過基礎證照測驗的人數達39,757人（金融業佔78%）。
- 深度深化： 金管會透過臺灣金融研訓院等周邊單位，開辦「永續金融種子教師教學內涵與技巧課程」，旨在培養能夠將永續知識在企業內部複製擴散的師資。
然而，代表高階專業能力的永續金融進階能力證照，同期僅有894人取得。這凸顯了進階人才極度稀缺，是各機構在第四屆評鑑中爭取高分的關鍵挑戰。
參、業者響應：玉山金控、台新證券、台灣人壽率先量化揭露成績單
永續金融評鑑將證照列為主要量化指標後，凸顯了金融業在資訊揭露上的差異。眾多機構中，玉山金控、台新證券和台灣人壽等業者，選擇將金管會證照的具體取得人數公開量化，展現高度資訊透明度，為業界樹立了量化標竿。
| 產業別 | 代表機構 | 數據項目 | 數值
（人數/比例） |
報告書及頁碼註記 |
| 銀行業 | 玉山金控 | 取得「永續發展基礎能力測驗」証照人數 | 46 人
（佔比 3%） |
2024年永續報告書
(頁碼135) |
| 壽險業 | 台灣人壽 | 同上 | 20人 | 2024年永續報告書
(頁碼 96) |
| 證券業 | 台新證券 | 同上 | 10 人
（佔員工 1%） |
2024年永續報告書
(頁碼 77) |
1.銀行業代表——玉山金控：
玉山金控在其2024 年永續報告書中，明確公布了46 位員工取得「永續發展基礎能力測驗」証照，永續基礎相關証照占比達 3%。此數據是目前銀行業中揭露人數具體且透明度高的代表。
圖1: 玉山金控2024 年永續報告書
2.壽險業代表——台灣人壽：
台灣人壽在其 $2024$ 年永續報告書中，直接揭露20 位員工已取得證照。作為壽險業的代表，此數據展現了公司在推動永續人才專業化上的初期成果。
圖2: 台灣人壽2024 年永續報告書
3.證券業代表——台新證券：
台新證券則在其2024年永續報告書中，以10位員工取得基礎證照的數據，證明在金控集團旗下的證券子公司層級，證照制度已落地成為考核指標。
圖3: 台新証券2024 年永續報告書
肆、總結與展望：進階證照將定勝負
金管會將證照納入評鑑主要題的作法，已有效引導金融業從只談願景轉為落實人才培力。玉山金控、台新證券、台灣人壽等機構的量化揭露，標示著各業別在基礎證照的推行上已初見成果。
面對第四屆評鑑，由於「證照取得人數比例」已是主要題（ESG 2-4），各機構勢必展開全面推動。然而，如何將目前這些具備基礎能力的人員，快速培育出能夠指導產業轉型的進階人才，將是真正的考驗。由於全行業進階證照人數僅894人，各機構在達成ESG 2-5（加分題， 2分且直接加總）的要求上，面臨的挑戰極大，因此誰能在進階人才的質變上領先，誰就能在永續金融競賽中取得決定性優勢。
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